您現在的位置:首頁 >> IPO >> 上市后再融資 >> 正文

長春燃氣股份有限公司再融資反饋意見

2016年06月27日 17:55:01 來源: 證監會 責任編輯: spxw_lqq

1.請保薦機構和申請人律師核查發行對象其關聯方從定價基準日前六個月至本次發行完成后六個月內是否存在減持情況或減持計劃,如是,就該等情形是否違反《證券法》第四十七條以及《上市公司證券發行管理辦法》第三十九條第(七)項的規定發表明確意見;如否,請出具承諾并公開披露。

2.請保薦機構和申請人律師就已簽訂的附條件生效的股份認購協議是否明確了違約承擔方式、違約責任條款是否切實保護上市公司利益和上市公司股東利益發表核查意見。

3.申請人2015年年報由于計提相關資產的減值準備而產生較大規模的虧損,請保薦機構和會計師核查申請人對相關資產的減值計提是否符合會計準則的相關規定。請申請人說明本次非公開發行定價基準日的選擇是否與2015年年報公布日具有相關性,信息披露是否合規,定價是否公允,是否損害中小股東利益。請保薦機構核查并發表明確意見。

4.根據申請材料,申請人本次擬募集資金12億用于償還銀行貸款,請申請人提供2015年年初以來新增貸款及本次償還銀行貸款的明細(借款主體、金額、借款期間及用途等),2015年年初以來是否存在新增貸款的情況,本次還款是否存在提前還款,如存在,請說明是否需要取得銀行提前還款的同意函。請保薦機構對上述事項進行核查。

請保薦機構對比本次發行完成后的資產負債率水平(包括有息負債率水平)與同行業可比上市公司平均水平,說明償還銀行貸款金額是否與實際需求相符。

請保薦機構提供核查過程、核查依據及核查結論。并結合上述事項的核查過程及結論,說明本次償貸金額是否與現有資產、業務規模相匹配,募集資金用途信息披露是否充分合規,本次發行是否能增加公司持續盈利能力,本次發行是否滿足《上市公司證券發行管理辦法》第十條有關規定,是否可能損害上市公司及中小股東的利益。

5.請申請人說明,自本次非公開發行相關董事會決議日前六個月起至今,除本次募集資金投資項目以外,公司實施或擬實施的重大投資或資產購買的交易內容、交易金額、資金來源、交易完成情況或計劃完成時間。同時,請申請人說明有無未來三個月進行重大投資或資產購買的計劃。請申請人結合上述情況說明公司是否存在變相通過本次募集資金以實施重大投資或資產購買的情形。請保薦機構對上述事項進行核查,并就申請人是否存在變相通過本次募集資金以實施重大投資或資產購買的情形發表意見。上述重大投資或資產購買的范圍,參照證監會《上市公司信息披露管理辦法》、證券交易所《股票上市規則》的有關規定。

6.請保薦機構對發行人《公司章程》與現金分紅相關的條款、最近三年現金分紅政策實際執行情況是否符合證監會《關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》、《上市公司監管指引第3號-上市公司現金分紅》的規定發表核查意見。

7.請申請人按照《關于首發及融資、重大資產重組攤薄即期回報有關事項的指導意見》(證監會公告[2015]31號)的規定履行審議程序和信息披露義務。即期回報被攤薄的,填補回報措施與承諾的內容應明確且具有可操作性。請保薦機構對申請人落實上述規定的情況發表核查意見。

8.請保薦機構就公司最近五年被證券監管部門和交易所采取處罰或監管措施的情況,以及相應整改措施進行核查,并就整改效果發表核查意見。

相關內容檢索:
贵州十一选五投注技巧